在成功達到大規模採用後，業者如今必須建立信任並吸引難以觸及的族群，才能跨越最後一哩路。

2017年，台灣設定雄心勃勃的政策目標，要在2025年前使90%的民眾至少使用一次行動支付。當時現金仍是主流，外界對此多所質疑。

推動行動支付不僅為了便利。對政策制定者而言，數位支付意味著行政效率與更完善的稅務管理；對業者而言，則是建構更廣泛金融生態系的機會。

到了2023年，使用率已突破八成。在政府支持、各大平台積極推廣與疫情帶動下，行動支付已融入數百萬人的日常生活。

「疫情是推動台灣支付格局的關鍵催化劑。」萬事達卡台灣區董事總經理陳懿文說，「過去消費者多只在網購時使用綁卡支付（Card-on-File），但如今場景已大幅擴展，涵蓋訂閱服務、雜貨電商、餐飲外送、共享交通、旅遊，甚至稅費繳納。」

儘管進展可觀，挑戰仍存：小型商戶導入不易、年長族群轉換較慢，而主管機關也需在鼓勵創新與維護消費者保護、金融穩定之間取得平衡。

台灣最早推動行動支付可回溯至2010年代中期。當時國發會整合16個部會，從完備法規環境、擴大應用場域到加強民眾宣導三方面著手，打造更少現金的經濟。

2021年以前，電子支付與電子票證分屬不同法規體系，彼此難以互通。同年金管會修訂《電子支付機構管理條例》，整合管理架構並擴大業務範圍，透過財金資訊公司建置的「跨機構共用平台」推動互聯互通。

金管會銀行局透過電郵向本刊表示，這套架構「有助於建構支付生態體系，讓使用者透過單一標準平台跨機構轉帳、繳稅與消費，大幅提升便利性與競爭力。」

然而，行動支付的紅利並未平均分配。對占全體企業逾98%的中小企業而言，法遵與系統成本仍是一大障礙。

數位產業署署長林俊秀表示：「電子支付機構需承擔高額法遵成本，對中小企業而言負擔沉重。相較之下，第三方服務商能以較低成本提供解決方案，更適合支援夜市、小型餐館與其他微型商家。」

疫情又添一股動能。數位發展部與國發會資料顯示，疫前滲透率已逐年上升：2017年約40%、2019年62%、2020年68%。

到2023年，隨著消費者與商家尋求非接觸方案，滲透率攀上八成以上。LINE Pay台灣資深副總經理陸榮華指出，疫情「加速了人們的習慣改變」。她說，原本堅持現金的年長族群也在實際體驗便利後「逐漸改變心態」。

非接觸式服務亦推度了成長。「日常支付——從小額消費、餐飲到國際旅遊——愈來愈多藉由感應式完成。」陳懿文指出。「2021年萬事達卡在台灣推出Tap on Phone手機感應收款，2023年Apple的Tap to Pay on iPhone更使台灣成為美國以外首個啟用該服務的市場，協助中小微型商家更容易受理數位支付。」

這樣的轉變並不侷限於消費者。對許多中小企業而言，疫情期間的數位支付是維持營運的生命線；對家庭來說，這場危機也促成更長期的行為轉變。林俊秀指出，雖然這一過程原本為漸進的，但疫情加速了長期行為的改變。「大家發現帶現金不便，甚至有風險。從球賽場館到在地市場，一旦體驗到行動支付的便利，採用就變得更自然。」

競爭版圖轉變

隨著採用率上升，業者間競爭愈發激烈。台灣市場仍呈分散態勢，許多用戶同時跨多個本土與國際平台。半官方機構資策會（MIC）統計顯示，截至2025年年中，專營電子支付業者以一卡通iPASS（註冊698萬人）、街口支付（693萬）、全支付（621萬）領先，接續為悠遊卡與玉山銀行。

第三方業者LINE Pay則自成一格。雖未納入金管會統計，截至2025年4月已擁有1,310萬註冊用戶；2024年交易額達7,560億元，超過同年所有專營電子支付業者合計的三倍。陸榮華說，LINE Pay的優勢在於與LINE通訊軟體的緊密整合、聯名與點數回饋信用卡，以及完整的LINE POINTS生態系。「台灣用戶偏好回饋與點數，即時回饋是我們成長的關鍵驅動。」

LINE Pay也積極布局跨境。與南韓新韓卡、現代卡的合作，讓韓國遊客可在台灣合作通路以熟悉介面付款，台灣用戶亦可在海外熱門通路享有折扣。陸榮華表示：「我們的策略不只做支付，更要成為行銷平台，為商家與用戶提供一站式解決方案，把行銷、支付與數據服務串起來。」對中小企業而言，這樣的整合方案別具吸引力，因為它讓小型商家能運用多種工具，例如會員忠誠計畫與吸引入境觀光客消費，而這些工具在過去可能難以負擔或自行管理。

另一方面，政府主導的「台灣Pay」自2017年上線，在央行與財政部指導下，結合EMV信用卡規格，讓商家以單一QR碼即可受理金融卡、信用卡與行動錢包。銀行局表示，至2024年底，已有52家金融機構與逾57萬家商店導入TWQR標準，2024年前11個月交易金額達4,420億元，較2023年同期成長逾兩成。不過，中華民國銀行公會也指出，雖然TWQR大幅提升互聯互通，消費者目前仍偏好回饋更強、服務更完整的平台。

林俊秀表示，主管機關支持TWQR的統一化，可避免結帳時掃描多個條碼的混亂；藉由單一互通標準，能兼顧無縫體驗與個資、資安的保護。

採用障礙

雖然行動支付在便利商店、超市、線上平台等滲透度高，夜市、傳統零售、小餐館、汽機車維修、宗教場域等仍較保守。資策會與經濟部所屬單位指出，店家常憂心稅負增加或系統投資成本過高；在利潤薄與數位素養不足的情況下，自然形成阻力。財政部自2018年起對導入行動支付的小規模營業人提供租稅優惠，現行措施至2025年底止。

鼓勵創新同時維持穩定與消保，是金管會面臨的另一課題。過去幾年，金管會推出金融科技沙盒、支持「金融科技創新園區」(FinTechSpace)，並於2020與2023年發布「金融科技發展路徑圖」。2024年7月再提出「促進金融科技發展五策略」，聚焦擴大試辦範圍、鼓勵產業合作、推動實體世界資產代幣化與數位身分優化等。

在消費者保護方面，修法明確要求：除非能證明用戶疏失，電子支付機構應對偽冒交易承擔責任，避免消費者因未授權使用而被不當求償。

詐騙樣態也與時俱進。近年曾出現假冒知名支付平台的釣魚郵件，誘使用戶提供帳密與一次性驗證碼，之後綁定信用卡大量消費，再透過人頭帳戶轉售。執法單位已追查相關網站與斷鏈洗錢網絡；金融機構與主管機關亦加強宣導，提提醒民眾，尤其高齡者，勿透露驗證碼、勿點擊可疑連結。

陸榮華強調，LINE Pay遵循國際標準並重視系統韌性：「我們通過ISO 27001與PCI DSS第一級認證，並由台、韓、日團隊定期進行滲透測試。服務必須值得信任、穩定可用，即使因此成長較慢也在所不惜。」

陳懿文強調，萬事達卡的角色不僅是促進採用，更在於守護安全。「我們在交易前、中、後提供全程防護。」她說。「今年7月於台灣上線的支付密鑰（Payment Passkey），以臉部或指紋等生物辨識取代一次性驗證碼，並結合代碼化（Tokenization）技術，有效降低資料外洩與詐欺風險，讓結帳更安全流暢。」

高齡族群仍是最難轉換的族群之一。2023年發表於《International Journal of Environmental Research and Public Health》的研究指出，雖然長者愈來愈能理解行動支付的實用性與便利性，但對信任與財務風險的顧慮依舊存在。關鍵在於透過明確保障與簡便體驗提升信心。後續研究亦指出，實用性、便利性與服務品質、對業者的信任感是推動採用的主要因素，而感知風險則會抑制使用意願。

未來成長

展望未來，分析師普遍看好三大成長方向：跨境支付、服務生態擴大與高價值金融應用。

首先是跨境功能。隨著旅遊復甦，與日本、韓國等市場的串接將更緊密；整合出入境的雙向支付場景，能讓台灣消費者海外消費更順暢，也讓來台旅客可用熟悉的錢包付款。

其次是服務生態延伸。行動支付正從單一支付功能，轉為集合金融商品、廣告行銷、數據分析與會員經營的多功能平台。「商家不只要收款方案，也希望透過我們的行銷與數據服務成長。」陸榮華說。

第三是提升單位經濟。要擺脫補貼導向，關鍵在於高毛利金融服務與會員經營，例如投資理財、保險、數位放款，以及面向商家的精準廣告與資料服務。

在台灣，這些策略將持續受在地條件影響：消費者偏好回饋、SME尋求可負擔的行銷工具、觀光產業希望放大跨境消費。儘管如此，挑戰仍多：銀行公會指出，詐欺防治是一場持久戰；資策會也提醒，人口結構差異（特別是高齡族群與偏鄉商家）仍會拖慢普及。雖然銀行局強調防護機制健全，但一旦發生資安事件或服務中斷，信任仍可能受到衝擊。

競爭也將更為激烈。Apple Pay、Google Pay、Samsung Pay在感應式支付持續擴張，本土業者如街口支付與全支付亦積極投資以鞏固用戶。在台灣交換手續費受嚴格管制、利差有限的情況下，業者更需多元化營收來源。

台灣邁向無現金社會的步伐既快且廣，行動支付已成金融版圖核心之一。政策推進、法規鬆綁與民間創新皆是關鍵推手；但如何突破當前的高原期，將是下一階段的最大考驗。

「儘管我們在用戶數與商家數都排名第一，但現金仍占相當大的支付比重。」陸榮華說。「我們的目標不只是擴大規模，而是成為人們日常生活的一部分。」

林俊秀則強調，中小企業的採用率是邁向普及的關鍵。「許多中小企業難以負擔銀行端法遵成本。若與較小型的服務提供者合作，能以較低成本導入行動支付，並善用交易數據改善營運。」